Как пользоваться приложением «Мой налог» самозанятым

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как пользоваться приложением «Мой налог» самозанятым». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Налоговый период для самозанятых ― календарный месяц. Первый срок уплаты налога может быть короче. Он начинается с момента регистрации в качестве налогоплательщика и завершается в конце текущего месяца. Аналогичным образом отсчитывается налоговый период при снятии физического лица с учета (от начала месяца до дня снятия с учета).

Можно ли получить в приложении какие-то справки

В приложении «Мой налог» можно получить 2 справки — о постановке на учёт и о доходах. Документы формируются автоматически, и это занимает 1 секунду.

Справка о постановке на учёт пригодится вашим работодателям — ИП или ООО. Справка о доходах нужна, чтобы получить визу, получить кредит или взять ипотеку. Правда, некоторые банки отказывают самозанятым в ипотеке, хотя это не вполне законно.

Марина Тонкалёва, копирайтер Я самозанятая уже 5 лет, мой среднемесячный доход больше 100 000 руб. Но когда мы брали ипотеку, банк отказался рассматривать меня как созаёмщика и не учитывал мой доход в общем семейном «зачёте». Уже потом я узнала, что это незаконно.

Возможности приложения «Мой налог»

Приложение «Мой налог» является официальным продуктом ФНС России, скачивается и работает бесплатно. Оно полностью заменяет кассу, создает и высылает чеки покупателям и позволяет автоматически сформировать отчетность в налоговые органы. Кроме того, приложение самостоятельно расчитывает размер налога и сообщает сроки его уплаты. Для упрощения оплаты налогов можно привязать к приложению банковскую карту.

Вы сможете формировать все необходимые справки, которые могут потребоваться для отчетности, оформления кредитов или для других целей.

Вы будете иметь доступ ко всем чекам и всем налоговым выплатам за любой период времени.

Прекратить деятельность можно в любой удобный для вас момент, сообщив об этом через приложение. Возобновление деятельности ничем не отличается от первичной регистрации.

Как работает налоговый вычет

Налог на профессиональный доход — выгодный режим налогообложения. С налоговым вычетом он превращается в конфетку. За счёт него самозанятые платят меньше налога на старте.

Обычные ставки налога — 4% за доходы от физлиц и 6% за доходы от юрлиц. Первое время самозанятые платят 3% и 4%. Налог уменьшается за счёт вычета 10 000 ₽. Ставки остаются пониженными, пока вы не истратите вычет полностью.

Налоговая применяет вычет при расчёте налога автоматически. Все предприниматели тратят его в своём темпе: для одних он действует месяцы, для других годы.

Когда закончится вычет:

— При доходах только от физлиц — после 1 000 000 ₽. Допустим, вы зарабатываете 50 000 ₽ в месяц. У вас будет 20 месяцев льготного налога в размере 3%.

— При доходах только от юрлиц — после 500 000 ₽. При заработке 50 000 ₽ в месяц у вас будет 10 месяцев льготного налога в размере 4%.

Что такое платёжная система

Это площадка, которая предлагает физическим лицам и бизнесу различные финансовые услуги. Например, открыть расчётный или валютный счёт, создать кошелек или встроить онлайн-кассу. Возможность оплачивать товары и услуги безналичным способом — это отдельная услуга, которая называется эквайринг.

Чтобы покупатель мог рассчитаться, например, за стрижку или обучающий курс по современным стрижкам через эквайринг, нужны:

• эквайер — организация, которая делает возможным расчёт по карте. Эквайером может выступать платёжный сервис или банк. Он выдаёт и подключает оборудование, берёт процент за услугу;

• банк-эмитент — банк, в котором покупатель оформил карту;

• платёжный терминал — устройство или интернет-система, через которые проходит оплата. Терминал отправляет запросы эквайеру и в банк-эмитент, и если платёж одобрен — выдаёт чек.

Есть несколько видов эквайринга. Чтобы в них было легче разобраться, информацию оформили в таблицу.

Название	Как работает	Что необходимо
Торговый	Его подключают магазины, кафе, салоны красоты и другие организации, в которые клиенты приходят и покупают товары или услуги лично. Это стационарный вариант эквайринга. Взять и выйти с терминалом за пределы магазина не получится.	Платежи проводят через POS-терминалы, которые подключают к электросети и интернету. Клиент рассчитывается банковской картой или смартфоном, если включена функция NFC.
Мобильный	Этот способ безналичного расчета схож с торговым: чтобы оплатить товар, клиент должен приложить карточку к POS-терминалу. Но терминал работает автономно и не требует постоянного питания от сети. Это обеспечивает мобильность: принимать платежи могут, например, курьеры при доставке интернет-заказов.	Также необходим POS-терминал.
Интернет-эквайринг	В этом случае роль POS-терминала выполняют платёжные онлайн-формы. Покупатели заполняют их, не выходя из дома и оплачивают товары удалённо.	Если покупки оформляются на сайте, то устанавливают платёжный модуль. Если сайта нет, то формируют ссылки и отправляют их в социальных сетях и мессенджерах.
АТМ-эквайринг	Это система, которую встраивают в устройства самообслуживания, например, банкоматы.	Это громоздкие системы, которые большинству предпринимателей не нужны.

• Налог на профессиональный доход подходит для физических лиц и ИП без сотрудников, чей доход не превышает 2,4 миллионов рублей в год.
• При переходе индивидуальных предпринимателей на самозанятость за ними сохраняется статус ИП.
• Для самозанятых доступны практически все виды деятельности, кроме перепродажи, реализации подакцизных и требующих маркировки товаров и ещё нескольких сфер.
• Ставка — 4 и 6% при получении денег от физлиц и юрлиц соответственно.
• Для регистрации самозанятости достаточно воспользоваться приложением или сайтом, через них же можно выдавать чеки и платить налоги — их программа рассчитывает автоматически.
• Нельзя делать из самозанятых фактически штатных сотрудников, это чревато штрафами от налоговой до 100 тысяч рублей.
• Чтобы избежать проблем, проверяйте статус самозанятого по ИНН перед заключением договора и каждой оплатой.

Основной налог самозанятого в 2021 году — как посчитать и заплатить

То, что самозанятые лица не считают налог, вовсе не означает, что они не должны уметь этого делать. Напротив, чтобы определиться с применением той или иной системы налогообложения, необходимо предварительно произвести вычисления для анализа. Только так можно понять, какой режим наиболее выгоден.

Для расчета основного налога самозанятых — налога на профдоход — необходимо знать:

1. Сумму полученных доходов. Все данные о них (а это чеки, оформляемые самозанятым лицом при поступлении оплаты от покупателей/заказчиков) направляются в налоговые органы через приложение «Мой налог».
2. Значение ставки. Для вычисления налога предусмотрены две ставки, применение которых зависит от того, кто является покупателем (заказчиком):

• при работе с юридическими лицами ставка равна 6%;
• при работе с физическими лицами ее значение снижается до 4%.

О том, как оформить договор с самозанятым лицом и нужно ли указывать этот статус в документе, рассказывали эксперты К+ в специальной консультации. Для входа в систему воспользуйтесь бесплатным пробным доступом.

1. Величину вычета. Максимальная его сумма не может превышать 10 тыс. руб. за год. В 2020 году помимо основного вычета действовал дополнительный в сумме 12 130 руб.

Знание алгоритма расчета поможет проконтролировать налоговиков, но надо отметить, что в настоящее время практически все расчеты автоматизированы и человеческий фактор сведен к минимуму.

Кто такие самозанятые?

Совсем недавно самозанятых выявляли и штрафовали за неуплату налогов. Начиная с января 2019 г., эти люди могут ходить с гордо поднятой головой. Их назвали плательщиками НПД (налога на профессиональный доход), посчитали будущую прибыль и обязали платить с нее взносы в бюджет.

Итак, кто считается самозанятым и сколько такие люди должны платить налогов? А главное — зачем нужно это делать?

Термина «самозанятый» в законе нет. Есть название — налог на профессиональный доход, и определена категория лиц, которые должны его платить. Например, это необходимо делать, если вы:

• работаете не по трудовому договору, но получаете доход с какой-либо деятельности;
• работаете по трудовому договору, параллельно что-то изготавливаете и получаете с этого доход;
• что-то производите своими руками, головой (не перепродаете готовый товар!);
• не нанимаете рабочих, все делаете сами;
• являетесь ИП, решили перейти в режим самозанятости, не являетесь работодателем и соблюдаете условия закона 422-ФЗ.

Как формируется оплата налога

Узнать, как формируется оплата, можно все из того же приложения «Мой налог». Вы оказываете услуги — вам платят деньги. Но это не все. Вы обязаны после каждой оплаты за выполненную услугу или проданный товар выдавать чек. В приложении вы сами формируете чеки и отправляете их клиентам по телефону или на мейл.

Самозанятого плательщика налога не обязывают использовать контрольно-кассовую технику (ККТ) для приема оплаты. Вы вручную вводите сумму и категорию клиента — ИП или физлицо. Не нужно проводить через приложение все ваши денежные поступления. Если вам отдали долг — это не доход. Фиксируйте только доходы от деятельности. Например, если Мария Ивановна получила 300 рублей за кота и 1500 р. ей подарили на день рождения, налоговикам будут интересны 300 рублей.

Они, конечно, надеются на вашу честность и не будут проверять все денежные движения по вашим картам, но могут и прийти с проверкой. Тогда банк должен будет передать информацию обо всех начислениях. Лучше не обманывать. Если вас поймают на сокрытии налогооблагаемой суммы дохода — штраф будет равен 20% от нее. За повторное нарушение в течение 6 мес. вас оштрафуют на полную сумму дохода.

Сумма, отраженная в приложении, и будет объектом налогообложения. С нее вы должны оплачивать налог. Печально, но размер затрат, которые могут возникнуть при осуществлении деятельности, не учитывается и не вычитается. Если Мария Ивановна, чтобы связать кота, купила нитки на 200 руб., она никак не сможет оформить этот расход. Платить налоги придется с трехсот руб.

Небывалое новшество — никаких налоговых деклараций! Вам не надо высчитывать налог и нести расчет в инспекцию. Приложение само формирует сумму налога, реквизиты для его оплаты и напоминает вам о нем каждый месяц. Уведомление приходит в приложение не позже 12 числа.

Оплачивать налог вы можете:

• в самом приложении;
• подключить автоплатеж;
• в банках по квитанции;
• в личных кабинетах уполномоченных банков: через тот же Сбербанк-Онлайн.

Как получить статус самозанятого в России

Для того чтобы получить официальный статус самозанятого и платить своевременно налоги необходимо установить приложение Мой налог и все операции осуществлять через него. Для этого:

1. Скачайте приложение и пройдите регистрацию. Она возможна несколькими способами: 1. По сканированной копии паспорта; 2. По ИНН; 3. Через портал Госуслуги.
2. В категории «Прочее» выберите раздел «Профиль».
3. Укажите «Вид деятельности», которой планируете заниматься, в соответствующей строке. Допускается выбрать несколько.
4. Укажите реквизиты карты, с которой будете оплачивать налог. В этой же категории можно настроить автоплатеж, что значительно упростит операцию.
5. При поступлении денежных средств за товар или услугу формируйте чек и отправляйте его клиенту. Данные о полученном доходе автоматически попадут в налоговую инспекцию. Налог будет начислен с учетом налогового вычета, позволяющего уменьшать ставку. Обычно он составляет 1% от суммы налоговой базы (НБ) для тарифа 4%, 2% от НБ для тарифа 6%.

Особенности работы самозанятых с ИП и организациями

Для организаций и индивидуальных предпринимателей работать с самозанятыми выгоднее, чем нанимать работников по трудовому договору или договору ГПХ. Дело в том, что когда ООО или ИП заказывают услуги или работы у обычных физических лиц, то обязаны платить за них страховые взносы, а также удерживать и перечислять НДФЛ.

А вот если услуги или работы будут выполнены самозанятым, то он сам в ответе за свои доходы перед государством. За плательщика НПД заказчик не платит страховые взносы и не является его налоговым агентом.

По сути, оформление отношений с самозанятым будет происходить, как с индивидуальным предпринимателем. Для учёта расходов в сделках с самозанятыми стоит заключить договор и принимать услуги и работы по акту. Хотя вполне может быть достаточно электронного чека, сформированного приложением «Мой налог». Но пока практики по работе с плательщиками НПД нет, лучше подстраховаться и оформлять все первичные документы.

Оплата налога через Сбер

У Сбербанка есть специальный пакет для самозанятых – «Свое дело» Он включает бесплатные сервисы, которые помогут самозанятым вести свою деятельность:

• — сервис для работы с чеками
• — цифровая карта для получения оплаты за ваши услуги и оплаты налога
• — онлайн-запись и учёт клиентов (30 дней бесплатно)
• — оплата налога
• — консультации личного юриста (3 устных консультации на 3 месяца с даты регистрации в личном кабинете сервиса «Личный юрист»)
• — ежедневная рассылка с обучающими материалами в удобном для вас мессенджере (Facebook Messenger, Telegram, ВКонтакте)
• — конструктор документов (раздел «Документы для самозанятых»)
• — конструктор сайтов

Как использовать налоговый режим иностранцам

Иностранные граждане тоже могут применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Но не все иностранцы, а только граждане стран, входящих в Евразийский экономический союз: Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии.

Граждане этих четырех республик могут зарегистрироваться через мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог». Но регистрация возможна только по ИНН и паролю от кабинета налогоплательщика-физического лица. По паспорту зарегистрироваться нельзя.

Если у иностранного гражданина уже есть ИНН и пароль от кабинета налогоплательщика-физического лица, эти данные можно использовать для регистрации. Если ИНН или пароля пока нет, их легко получить в любой налоговой инспекции, которая занимается приемом граждан. Доступ к личному кабинету можно получить одновременно с постановкой на налоговый учет и присвоением ИНН. При обращении нужно иметь при себе документ, удостоверяющий личность.

После регистрации иностранному гражданину будут доступны все возможности мобильного приложения. Он сможет применять налоговый режим на тех же условиях, что и граждане России.

Граждане других государств, не входящих в ЕАЭС, не могут применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход».

По просьбе «Секрета» сервис YouDo попросил специалистов, которые с ним сотрудничают, рассказать, что они думают о новом законе. Мы передали им следующие вопросы:

1) Платите ли вы налоги с доходов от оказания платных услуг в полном объёме?

2) 1 января 2019 года в России в тестовом режиме будет введён специальный налог для самозанятых. Вы об этом слышали?

3) Суть нового налога: те, кто оказывает услуги людям, должны будут отдавать государству 4% дохода, те, кто работает с компаниями, — 6%. НДФЛ и страховые взносы платить не придётся. Использовать новый режим можно, если доход не превышает 10 млн рублей в год. Вы будете добровольно платить этот налог со всех доходов?

4) Федеральная налоговая служба добивается права запрашивать у банков информацию о счетах физических лиц вне налоговых проверок. Если ей это удастся, налоговики смогут выявлять самозанятых и малых предпринимателей, которые не декларируют доходы (частично или полностью).

Вот что ответили самозанятые.

Похожие записи:

• Как посчитать возраст ухода на пенсию при стаже по вредности
• Как оформить предоставление компенсаций «вредникам»
• Приравненные к ветеранам ВОВ, кто это, кого добавили к этой категории?